Excel在财务中的应用（第二版）

前 言

Excel是财务人员必须掌握的工具软件，“Excel在财务中的应用”是高等职业学校财经类专业开设的一门专业实训课。为了体现知识的实用、够用，服务于相应的岗位群，突出Excel在财务中的实际应用能力，本书面向小微企业财务岗位群，结合财务人员手工业务流程提取典型工作任务、选择典型案例，分析如何利用Excel强大的数据处理功能解决实际问题，从而减轻工作强度并提升工作效率。

全书共五个模块。模块一介绍Excel数据处理基础，在Excel应用基础上突出财务运用的典型案例，包括财务数据的规范格式编排、大报表管理、数据分析和图表分析，为后面四个模块打下基础。模块二介绍Excel在会计核算岗的应用，包括职工薪酬处理、固定资产处理、往来账款处理、账务处理、报表处理等工作任务。模块三介绍Excel在出纳岗的应用，包括现金日记账管理、资金日报表处理、银行存款日记账管理、编制余额调节表等工作任务。模块四介绍Execl在财务管理岗的应用，包括分期及偿还问题分析、投资分析管理、财务分析及财务模型搭建，对于应用财务软件的企业，也提供将财务软件数据导出进行数据二次分析的案例，打通数据分析通道。模块五介绍Excel在数据管理岗的应用，包括数据管理与挖掘、宏的录制与应用，财务人员在处理海量数据时利用数据透视表、宏工具进行大数据分析、挖掘，简单编程解决重复劳动，提升工作效率。

考虑实际工作中的计算机操作系统及应用软件等情况，本书选用Windows 7和Office 2010作为平台，实现知识与社会应用的同步。

本书由李建军、陈雪涛、王曦、王薇、张娇、常竞、张春丽等共同完成，全书由李建军统稿。

由于编者水平有限，加之编写时间仓促，书中难免有不足之处，恳请广大读者批评指正。

编 者

2018年11月

目 录
前言

模块一 Excel数据处理基础 1
项目一 财务数据的规范格式编排 1
任务1 采录数据 1
任务2 显示与打印 4
项目二 大报表管理 7
任务1 拆分、冻结窗口 7
任务2 设置顶端标题行 9
项目三 数据分析 10
任务1 设计数据库表 10
任务2 分析数据 12
任务3 数据透视表分析数据 15
任务4 导入数据 17
项目四 图表分析 19
任务1 设计图表 19
任务2 数据趋势分析 21
任务3 处理复合型图表 22
拓展知识 25
习题 27
模块二 Excel在会计核算岗的应用 30
项目一 职工薪酬处理 30
任务1 整理工资表初始数据 31
任务2 编制工资发放表 32
任务3 计算、汇总工资表 34
任务4 编制工资发放表 37
任务5 工资费用分配 40
任务6 编制职工薪酬处理模板 42
项目二 固定资产处理 42
任务1 编制固定资产卡片 43
任务2 编制固定资产清单 46
任务3 计提固定资产折旧 48
任务4 固定资产折旧费用的处理 48
项目三 往来账款处理 50
任务1 应收账款账期处理 50
任务2 应收账款账龄分析 56
任务3 应收账款催款单处理 61
任务4 应付账款处理 63
拓展知识 64
项目四 账务处理 65
任务1 设置会计科目 66
任务2 填制记账凭证清单 67
任务3 处理明细账 69
任务4 处理总账 74
任务5 设置账务处理模板 77
拓展知识 78
项目五 报表处理 80
任务1 设置报表格式 80
任务2 编写报表公式 82
任务3 导入财务软件数据 90
拓展知识 92
习题 98
模块三 Excel在出纳岗的应用 105
项目一 现金日记账管理 108
任务1 现金日记账结构的设计 108
任务2 现金日记账数据处理 108
项目二 资金日报表处理 116
任务1 资金日报表结构的设计 116
任务2 资金日报表数据的自动计算 118
项目三 银行存款日记账管理 120
任务1 银行存款日记账结构的设计 120
任务2 银行存款日记账数据处理 121
项目四 编制余额调节表 122
任务1 银行对账 122
任务2 生成银行存款余额调节表 126
拓展知识 127
习题 131
模块四 Excel在财务管理岗的应用 134
项目一 分期偿还问题分析 134
任务1 计算分期付款 134
任务2 计算付款中的本金和利息 136
任务3 计算阶段本金和利息 136
项目二 投资分析管理 137
任务1 计算投资未来值 137
任务2 计算可变利率下投资的未来值 138
任务3 计算投资现值与非固定回报投资 139
任务4 投资方案优劣比较模型 141
项目三 财务分析及财务模型的搭建 143
任务1 比较分析 143
任务2 比率分析 149
任务3 趋势分析 151
任务4 杜邦分析模型 152
拓展知识 155
习题 158
模块五 Excel在数据管理岗的应用 160
项目一 数据管理与挖掘 160
任务1 用数据透视表统计数据 160
任务2 创建动态数据透视表 170
任务3 数据透视表合并多重区域 174
项目二 宏的录制与应用 176
任务1 宏的录制 176
任务2 宏的应用 179
拓展知识 187
习题 187
参考文献 190

1. 嵌入式人工智能技术应用（数字教材） [主编 胡娜 杨国勇 晏廷荣]
2. 变频器与伺服应用 [陈刚 叶云飞]
3. 人工智能应用 [主编　陈　萍　刘培培　陈孟军]
4. 高级办公应用项目教程 [主编 屈晶 赵成丽]
5. 计算机网络原理及应用 [主编 唐继勇 叶坤 孙梦娜]
6. 粒子群算法在优化选取问题中的应用研究 [尹浩 著]
7. 计算机基础与应用（第二版） [主编 秦凯]
8. 应用数学 [吴小宁]
9. 网络安全原理与应用（第三版） [戚文静 刘学 李国文 王震]
10. 计算机应用基础 [杨玉斌 战祥德 孙丰伟]
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13. 计算机应用基础（第四版） [王向慧 王志飞]
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18. 应用型高校通识教育课程思政教学设计研究 [唐敬伟 江娜 著]
19. 鸿蒙系统应用开发项目化教程 [邓文达　史劲　李礼]
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24. 办公自动化高级应用 [陈萍 朱晓玉]
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