Excel在财务中的应用

本教材软件选用了Windows 7和Office 2010平台，实现知识与社会应用同步。

从小微企业财务人员实际工作出发，分析在没有完全运用财务软件情况下如何利用Excel强大的数据处理功能解决实际问题，从而减轻工作强度并提升工作效率。

可用作高等专科学院及高等职业技术学院非计算机专业的教材，也可供财务人员培训和个人自学使用。

Excel是财务人员必须掌握的工具软件，“Excel在财务中的应用”是高等职业学校财经类专业开设的一门专业实训课。为了体现知识的实用、够用，服务于相应的岗位群，突出Excel在财务中的实际应用能力。本书面向小微企业财务岗位群，结合财务人员手工业务流程提取典型工作任务、选择典型案例，分析如何利用Excel强大的数据处理功能解决实际问题，从而减轻工作强度并提升工作效率。

全书共4个模块，模块一为Excel数据处理基础，在具有Excel应用基础上突出财务运用的典型案例：财务数据的规范格式编排、大报表管理、数据分析、图表分析，为后面三个模块打下基础；模块二面向会计核算岗位，处理职工薪酬、固定资产处理、往来账款处理、凭证与账务、报表编制等工作任务；模块三面向出纳岗位，处理现金日记账管理、资金日报表处理、银行存款日记账管理、编制余额调节表等工作任务；模块四面向财务管理岗位，处理筹资与投资管理、资产与收益管理、财务报表分析等工作任务。对于应用财务软件企业，也提供将财务软件数据导入进行数据二次分析，打通数据分析通道。

考虑实际工作中的计算机操作系统及应用软件等情况，本教材软件选用了Windows 7和Office 2010平台，实现知识与社会应用同步。本书配有教学电子教案，方便教师教学与学生课后练习提高。

本书可用作高等专科学院及高等职业技术学院非计算机专业的教材，也可供财务人员培训和个人自学使用。

本书由李建军、贺琴、陈雪涛、王曦、张娇、常竞、张春丽等老师共同完成，全书由李建军统稿。

由于编写时间仓促，加之编者水平有限，难免有诸多不足之处，敬请读者批评指正。

编 者

2013年7月

前言

模块一 Excel数据处理基础 1
项目一 财务数据的规范格式编排 1
任务1 采录数据 1
任务2 显示与打印 4
项目二 大报表管理 6
任务1 拆分、冻结窗口 6
任务2 设置顶端标题行 8
项目三 数据分析 9
任务1 设计数据库表 9
任务2 分析数据 11
任务3 导入数据 15
项目四 图表分析 16
任务1 设计图表 16
任务2 数据趋势分析 18
任务3 处理复合型图表 19
习题 25
模块二 Excel在会计核算岗的应用 27
项目一 职工薪酬处理 27
任务1 整理工资表初始数据 28
任务2 编制工资发放表 29
任务3 计算、汇总工资表 31
任务4 编制工资发放表 33
任务5 工资费用分配 37
任务6 编制职工薪酬处理模板 39
项目二 固定资产处理 39
任务1 编制固定资产卡片 39
任务2 编制固定资产清单 43
任务3 计提固定资产折旧 44
任务4 固定资产折旧费用处理 44
项目三 往来账款处理 45
任务1 应收账款账期处理 46
任务2 应收账款账龄分析 51
任务3 应收账款催款单处理 55
任务4 应付账款处理 58
项目四 账务处理 59
任务1 设置会计科目 60
任务2 填制凭证 62
任务3 处理明细账 67
任务4 处理总账 72
任务5 设置账务处理模板 77
项目五 报表处理 80
任务1 设置报表格式 80
任务2 编写报表公式 82
任务3 导入财务软件数据 90
习题 98
模块三 Excel在出纳岗的应用 105
项目一 现金日记账管理 107
任务1 现金日记账结构的设计 107
任务2 现金日记账数据处理 108
项目二 资金日报表处理 114
任务1 资金日报表结构的设计 114
任务2 资金日报表数据的自动计算 116
项目三 银行存款日记账管理 119
任务1 银行存款日记账结构的设计 119
任务2 银行存款日记账数据处理 119
项目四 编制余额调节表 121
任务1 银行对账 121
任务2 生成银行存款余额调节表 125
习题 130
模块四 Excel在财务管理岗的应用 133
项目一 分期及偿还问题分析 133
任务1 计算分期付款 133
任务2 计算付款中的本金和利息 134
任务3 计算阶段本金和利息 135
项目二 投资分析管理 136
任务1 计算投资未来值 136
任务2 计算可变利率下投资的未来值 137
任务3 计算投资现值与非固定回报投资 138
任务4 投资方案优劣比较模型 139
项目三 财务分析及财务模型搭建 141
任务1 比较分析 141
任务2 比率分析 147
任务3 趋势分析 149
任务4 杜邦分析模型 150
习题 155
参考文献 157

1. 嵌入式人工智能技术应用（数字教材） [主编 胡娜 杨国勇 晏廷荣]
2. 变频器与伺服应用 [陈刚 叶云飞]
3. 人工智能应用 [主编　陈　萍　刘培培　陈孟军]
4. 高级办公应用项目教程 [主编 屈晶 赵成丽]
5. 计算机网络原理及应用 [主编 唐继勇 叶坤 孙梦娜]
6. 粒子群算法在优化选取问题中的应用研究 [尹浩 著]
7. 计算机基础与应用（第二版） [主编 秦凯]
8. 应用数学 [吴小宁]
9. 网络安全原理与应用（第三版） [戚文静 刘学 李国文 王震]
10. 计算机应用基础 [杨玉斌 战祥德 孙丰伟]
11. 新媒体电商：从技能学习到实践应用 [郭晓花 孟柳樊]
12. 计算机应用基础项目实训教程 [杨玉斌 战祥德 孙丰伟]
13. 计算机应用基础（第四版） [王向慧 王志飞]
14. 计算机应用基础实训教程（第四版） [王向慧 张卓]
15. MySQL数据库应用项目化教程 [主编 代恒 王明超]
16. 智慧能源典型技术及应用 [主编　张斌　王锋]
17. 氧化石墨烯在页岩陶粒高强轻质混凝土中的应用研究 [洪晓江 著]
18. 应用型高校通识教育课程思政教学设计研究 [唐敬伟 江娜 著]
19. 鸿蒙系统应用开发项目化教程 [邓文达　史劲　李礼]
20. 人工智能开发框架应用 [主编 王明超 芦娅云]
21. Python程序设计与应用（第二版） [主编 张广渊]
22. 石墨烯在太赫兹及中红外频段电磁器件设计中的应用 [李艳秀 庄华伟 著]
23. 办公自动化高级应用 [陈萍 朱晓玉]
24. 智慧零售技术与应用 [洪旭 著]
25. SwiftUI完全开发 [李智威 著]
26. 湖湘文化与交互艺术的融合创新 [徐英 尹志强 著]
27. Unity3D虚拟现实应用开发实践 [主 编 刘龙]
28. 人工智能应用系统开发项目化教程 [主编 杨家慧 周永福 魏育华]
29. Java Web应用技术项目化教程 [黄日胜 方阿丽]
30. 大学计算机基础及管理应用实验教程 [赵丹 解全颖]